Nota de crédito A

La Nota de crédito A anula, total o parcialmente, una Factura A o una Nota de débito A. Lleva el motivo en reason y, en associated_invoices, el comprobante que ajusta. Las reglas son las de la Factura A: receptor responsable inscripto o monotributista con CUIT, e IVA discriminado en amounts.vat y vat_items.

Necesitás un emisor responsable inscripto y verificado, y un webhook para recibir el resultado. El detalle de cada campo está en la referencia de comprobantes.

Emitir una Nota de crédito A

Una Nota de crédito A que anula por el total la Factura A número 482 del punto de venta 1, la del ejemplo:

Solicitud

const response = await fetch('https://app.afipsdk.com/api/v1/invoices', {
  method: 'POST',
  headers: {
    'Authorization': 'Bearer <ACCESS_TOKEN>',
    'Content-Type': 'application/json',
    'Idempotency-Key': 'devolucion-0002'
  },
  body: JSON.stringify({
    issuer_cuit: '20111111112',
    invoice_type: 3, // Nota de crédito A
    concept: 1, // 1 productos, 2 servicios, 3 productos y servicios
    reason: 'Devolución de mercadería', // Obligatorio en las notas
    associated_invoices: [ // El comprobante que ajusta
      { invoice_type: 1, sales_point: 1, number: 482, date: '2026-10-14' }
    ],
    receiver: {
      doc_type: 80, // 80 CUIT: los comprobantes A exigen CUIT
      doc_number: '30715000004',
      vat_condition: 1, // 1 responsable inscripto; o 6, 13 y 16, monotributistas
      name: 'Comercio del Centro S.R.L.',
      address: 'Av. Corrientes 1234, CABA'
    },
    amounts: {
      net: 10000,
      vat: 2100,
      total: 12100
    },
    vat_items: [ // Una entrada por alícuota; 5 = 21%
      { id: 5, base: 10000, amount: 2100 }
    ],
    items: [ // Detalle impreso: precios netos y vat_rate por línea
      { description: 'Notebook 14', quantity: 1, unit_price: 10000, subtotal: 10000, vat_rate: 21 }
    ],
    sale_condition: 'Cuenta corriente'
  })
});

const invoice = await response.json();

reason y associated_invoices son obligatorios. Si la nota ajusta un período y no un comprobante puntual, va associated_period en lugar de associated_invoices.
Los importes son los del ajuste, no los del comprobante original: una nota parcial lleva solo la parte que se devuelve.
El receptor es el del comprobante que ajusta, con las mismas reglas de la Factura A.

Respuesta

Factura SDK responde 202 con el comprobante en queued y lo autoriza en segundo plano. Cuando ARCA lo aprueba, tu webhook recibe el evento invoice.approved con el comprobante: el número asignado, el CAE y la URL pública del PDF.

{
  "event_id": "evt_9f1e2d3c4b5a69788a9b0c1d2e3f4a5b",
  "type": "invoice.approved",
  "created": "2026-10-14T14:05:04.000Z",
  "data": {
    "id": "7c1d9e4b-2f3a-4b8c-9d0e-1a2b3c4d5e6f",
    "idempotency_key": "devolucion-0002",
    "status": "approved",
    "invoice_type": 3,
    "sales_point": 1,
    "number": 37,
    "invoice_date": "2026-10-14",
    "total_amount": 12100,
    "currency": "PES",
    "cae": "76412345678901",
    "cae_expiration": "2026-10-24",
    "pdf_url": "https://app.afipsdk.com/api/v1/invoices/7c1d9e4b-2f3a-4b8c-9d0e-1a2b3c4d5e6f/pdf?token=kX3v9Qw2LmN8pR5tY7uZ1aB4cD6eF8gH0jK2lM4nO6p",
    "...": "el comprobante completo, como lo devuelve GET /v1/invoices/:id"
  }
}

Si ARCA lo rechaza, llega invoice.rejected con los motivos en errors. Con sync: true en el cuerpo, el comprobante vuelve ya decidido en la misma respuesta y no hay webhook. El detalle está en respuesta y estados.

Variantes

Los ejemplos muestran solo lo que cambia respecto de la solicitud de arriba.

Nota parcial

Para devolver una parte, los importes son los de esa parte y el comprobante asociado es el mismo:

{
  "amounts": { "net": 5000, "vat": 1050, "total": 6050 },
  "vat_items": [{ "id": 5, "base": 5000, "amount": 1050 }],
  "items": [
    { "description": "Notebook 14, devolución parcial", "quantity": 1, "unit_price": 5000, "subtotal": 5000, "vat_rate": 21 }
  ]
}

Varios comprobantes asociados

Una nota puede ajustar más de un comprobante, con una entrada en associated_invoices por cada uno:

{
  "associated_invoices": [
    { "invoice_type": 1, "sales_point": 1, "number": 482, "date": "2026-10-14" },
    { "invoice_type": 1, "sales_point": 1, "number": 479, "date": "2026-10-10" }
  ]
}

Período asociado

Cuando la nota ajusta un período y no un comprobante puntual, por ejemplo un descuento sobre las ventas del mes, va associated_period en lugar de associated_invoices:

{
  "reason": "Descuento por volumen de octubre",
  "associated_period": { "from": "2026-10-01", "to": "2026-10-31" }
}

Empezar